Сегодня вступают в силу поправки к Коммерческому закону Латвии, которые затрагивают часть наших клиентов, работающих через латвийские компании.
Изменения предусматривают, что в определенных случаях участники/акционеры латвийских компаний должны раскрыть информацию об истинных выгодополучателях (бенефициарах).
Раскрытие информации предусмотрено, если прямое или косвенное участие в капитале латвийской компании составляет не менее 25%. Обязательства по раскрытию информации распространяются на:
1) физических лиц, которые владеют долями/акциями от своего имени, но в интересах третьих лиц;
2) юридических лиц, за исключением лиц, зарегистрированных в Латвии или в любой другой стране ЕС.
Указанные выше владельцы долей/акций латвийских компаний обязаны в течение 14 дней предоставлять соответствующую информацию компании, которая, в свою очередь, в течение 14 дней должна передавать полученную информацию Регистру предприятий Латвии. Информация должна содержать данные, которые позволяют идентифицировать бенефициара (физическое лицо), и к ней должны быть приложены документальные подтверждения.
В законе предусмотрены определенные исключения по предоставлению информации, а именно, если владелец долей/акций по объективным причинам не может установить бенефициара или получить о нем сведения (эти причины должны быть указаны в уведомлении, которое подается в Регистр предприятий, и их обоснованность оценивает Регистр предприятий).
Данная информация не является публичной; доступ к ней имеют только правоохранительные органы и органы контроля в рамках администрирования налогов, публичных закупок или публичного и частного партнерства.
Лицо, которое подпадает под новые условия на момент вступления поправок в силу (13.07.2011), должно предоставить информацию о бенефициаре до 31 декабря 2011 года.
Элеонора Гайлиша Отдел прессы и общественных отношений
Тел: +371-67020506
Факс: +371-67020563
E-mail:
[email protected]
